Калькулятор налога с продажи квартиры и машины
Нужно ли платить НДФЛ после продажи квартиры, доли, дома или автомобиля, и сколько — с учётом срока владения, вычета, расходов на покупку и кадастровой стоимости.
Что продаёте
Как считаем
- Жильё не облагается, если было в собственности минимальный срок: 3 года — если получено по наследству или в дар от члена семьи, приватизировано, по договору ренты или это единственное жильё семьи; в остальных случаях — 5 лет (ст. 217.1 НК РФ). Машина и другое движимое имущество — 3 года (п. 17.1 ст. 217 НК).
- Если срок меньше, доход можно уменьшить на вычет — 1 000 000 ₽ для жилья и земли, 250 000 ₽ для другой недвижимости и для машины — или на документально подтверждённые расходы на покупку (п. 2 ст. 220 НК). При продаже объекта в долевой собственности одним договором вычет делится пропорционально долям.
- Для недвижимости доход не может быть меньше 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи: если цена в договоре ниже, налог считают от 0,7 кадастровой (п. 2 ст. 214.10 НК).
- Ставка — 13%, с части налоговой базы по таким доходам свыше 2,4 млн ₽ за год — 15% (п. 1.1 ст. 224 НК). Декларация 3-НДФЛ — до 30 апреля следующего года, налог — до 15 июля.
- ст. 217.1 НК РФминимальный срок владения 3 и 5 лет
- п. 17.1 ст. 217 НК РФосвобождение для машин и иного имущества через 3 года
- п. 2 ст. 220 НК РФвычет 1 млн / 250 тыс. ₽ или расходы
- п. 2 ст. 214.10 НК РФне ниже 0,7 кадастровой стоимости
- п. 1.1 ст. 224 НК РФ13% и 15% свыше 2,4 млн ₽
Нормы сверены 22.10.2026 по НК РФ (КонсультантПлюс).
Частые вопросы
Через сколько лет можно продать квартиру без налога?
Через 3 года, если квартира получена по наследству, в дар от близкого родственника, приватизирована, по ренте или это ваше единственное жильё (с учётом жилья супруга). В остальных случаях — через 5 лет (ст. 217.1 НК РФ).
Нужно ли платить налог с продажи машины?
Нет, если владели ею 3 года и больше (п. 17.1 ст. 217 НК). Если меньше — доход уменьшается на вычет 250 000 ₽ или на расходы на покупку; если продали дешевле, чем купили, и есть договор, налога не будет, но декларацию подать нужно.
Что значит правило 70% кадастровой стоимости?
Если цена квартиры в договоре ниже 70% её кадастровой стоимости на 1 января года продажи, налоговая считает доходом 0,7 кадастровой (п. 2 ст. 214.10 НК). Так борются с занижением цены в договоре.
Можно ли учесть ипотеку и ремонт как расходы?
Расходами считаются документально подтверждённые затраты на покупку — прежде всего цена по договору купли-продажи и платёжные документы. Учитывать ли другие расходы (проценты по ипотеке, отделку), зависит от обстоятельств и разъяснений Минфина — уточните в налоговой до подачи декларации.