Ставка ЦБ 14%
Мои сроки
Главная / Калькуляторы / Налог на имущество

Калькулятор налога на имущество физических лиц

Проверьте сумму из налогового уведомления: квартира, дом, комната, гараж — с вычетами, долями, месяцами владения, льготой и ограничением роста налога.

Ваше имущество

Из выписки ЕГРН или с карты Росреестра
Вычет — 20 м²
1, 1/2, 1/3…
Куплено до 15-го числа — месяц считается
Смотрите решение вашего муниципалитета; по закону до 0,1% для жилья
Для ограничения роста — не больше +10% в год

С трёх детей — дополнительный вычет

Налог на вклады → · Налог с продажи квартиры → · Пени по налогам →

Как считаем

  • Налог считается от кадастровой стоимости на 1 января года, уменьшенной на вычет: квартира и часть дома — 20 м², комната и часть квартиры — 10 м², жилой дом — 50 м² (ст. 403 НК РФ). Если у вас трое и более несовершеннолетних детей (или детей до 23 лет на очном обучении), вычет больше ещё на 5 м² для квартиры или комнаты и на 7 м² для дома на каждого ребёнка — по одному объекту каждого вида (п. 6.1 ст. 403 в ред. закона № 425-ФЗ).
  • Ставку устанавливает муниципалитет (в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе — закон города), но не выше: 0,1% — жильё, гаражи и машино-места, хозпостройки до 50 м²; 2% — торговые и офисные объекты из регионального перечня; 2,5% — объекты дороже 300 млн ₽; 0,5% — прочее. Ставку 0,1% можно снизить до нуля или повысить не больше чем втрое (ст. 406 НК).
  • Если вы владеете долей — налог пропорционален доле; если купили или продали в течение года — считаются полные месяцы владения: право возникло до 15-го числа включительно — месяц засчитывается (п. 3, 5 ст. 408).
  • Налог по объекту не может вырасти больше чем на 10% к прошлому году (коэффициент 1,1), кроме объектов из перечня и дороже 300 млн ₽ (п. 8.1 ст. 408). Калькулятор учитывает это, если ввести налог за прошлый год из уведомления.
  • Пенсионеры, инвалиды I и II группы, ветераны боевых действий и другие льготники из ст. 407 НК не платят налог за один объект каждого вида: одну квартиру (или комнату), один дом, один гараж. Если не подать уведомление о выбранном объекте, льгота применяется к объекту с наибольшей суммой налога. Уплата — не позднее 1 декабря следующего года (ст. 409).
  • ст. 403 НК РФналоговая база и вычеты
  • ст. 406 НК РФставки
  • ст. 407 НК РФльготы
  • ст. 408 НК РФдоли, месяцы, рост не более 10%
  • ст. 409 НК РФсрок уплаты — 1 декабря

Сверено 22.10.2026 по НК РФ в ред. от 04.08.2026 (КонсультантПлюс), в том числе изменения закона от 28.11.2025 № 425-ФЗ.

Частые вопросы

Как рассчитать налог на квартиру?

(Кадастровая стоимость − кадастровая стоимость 20 м²) × ставка × доля × месяцы / 12. Например, квартира 54 м² за 9 млн ₽: вычет 3,33 млн, база 5,67 млн, при ставке 0,1% налог — 5 667 ₽ в год.

Когда платить налог на имущество за 2025 год?

Не позднее 1 декабря 2026 года (ст. 409 НК). Уведомление приходит в личный кабинет налогоплательщика или на Госуслуги, а без кабинета — по почте.

Пенсионеры платят налог на имущество?

За одну квартиру (или комнату), один дом, один гараж или машино-место и одну хозпостройку — нет: пенсионеры относятся к льготникам (пп. 10 п. 1 ст. 407 НК). За второй объект того же вида налог начисляется.

Почему налог вырос?

Обычно из-за новой кадастровой оценки или повышения ставки муниципалитетом. Рост ограничен 10% в год по каждому объекту (п. 8.1 ст. 408 НК). Если кадастровая стоимость кажется завышенной, её можно оспорить — сначала в региональном бюджетном учреждении, которое проводило оценку, затем в суде.

Налог на вкладыТоже до 1 декабряПени по налогамЕсли опоздалиНалог с продажиКвартира и машина